信用社案防工作计划

按xx银监局3月21日的案件专项治理督导会议精神，xx联社结合省联社xx年案防工作意见的具体要求，对xx年的案防工作做了精心安排，主要作法为：

一、制订了案防工作的总体目标

目标为：不发生盗窃、抢劫、诈骗、涉枪案件，杜绝重大责任性人员伤亡事故及资金财产损失；经济案件相比xx年发案件数及涉案金额双下降25%，杜绝xx万元以上大案要案发生。

二、建立了案防工作科学的考核与赔偿机制

(一)赔偿机制明确。涉案金额xx万元以下要求100%赔偿和罚款到位；xx万元至xx万元在不低于xx万元的基础上，要求赔偿和罚款达80%；涉案金额在xx万元以上，损失金额在xx万元以内，按实际损失全额赔偿；损失金额在xx万元以上的，按不低于50万元的金额赔偿。

(二)细化了考核分值。按总分100分计算，其中“四类”案件30分，经济案件xx分，安全设施达标xx分，基础管理xx分。同时，对案件数量、涉案金额、追赃率等又分别进行了细化。

(三)强化了责任追究。在制订扣分标准的基础上，通过明确责任，从经济处罚与政纪处理方面均制订了详细的追究措施。

三、层层签订了案防工作责任状

3月31日，市联社与各信用社主任分别签订了《案防工作责任状》和《员工自控互控联保责任书》，同时，要求各信用社与所辖网点及员工及时签订了上述责任状。员工自控互控联保责任主要从信贷资金出口把关与临柜业务人员操作程序层面，通过认真梳理程序，达到自控互控的目的。案防责任则主要是根据xx联社xx年的案防工作目标及考核机制所制订。

四、认真落实了“十大联动”措施

对于这一措施的落实，我们要抓以下一些具体工作：落实票据保证金他社托管制度、信用社一线网点卡证章与行政章联动管理制度、落实员工轮岗、会计委派、强制休假和岗位审计制度、制订员工举报奖励制度、明确贷款“三查”与档案管理制度、稽核工作尽职与问题制度(xx年3月初我们处理了一起审计人员在清理员工责任贷款贷款时失职的事件)、通过多种形式落实案件查破与处理双重考核制度、案件查处与信息批露制度、信用社操作风险管理与奖惩。如xx年，重要岗位人员xx年应轮岗xx人，实际轮岗xx人，其中机关xx人，信用社xx人。xx年应强制休假xx人，实际休假xx人，未休假xx人。xx年近亲属应回避人数xx人，其中信用社34人，分社、储蓄所52人，均进行了回避。对高管人员交流、重要岗位人员轮岗、强制休假我们均进行了审计，审计采取了直接审计与委托审计两种方式进行，审计均形成了报告。xx年，对审计出来的不履责及有违规行为的4名高管人员给予了撤职和免职处理。其中主任x名，副主任x名，有x人被撤职，x人被免职。在轮岗和休假期间，原则上执行了“先移交、后轮岗，先审计、再上岗”的规定。

五、狠抓员工行为排查

一是xx联社做到了对员工行为进行按月排查，并逐人建立了排查档案共xx份，截止xx年2月29日，全市共排查出重点人员x名，其中，不安心工作违反劳动纪律的x人，贪图享受的x人，参与经商的x人，不服从管理、行为异常的x人，工作时间注意力注意力不集中的x人，性格缺陷的x人，其他不良行为的x人。进行批评教育的x人，采取其他措施的x人。对上述人员目前已经进行批评教育的x人，采取其他措施的x人，并分别落实了监控责任人，实施了重点监控和长期帮教措施。二是对赌博、购买彩票、炒股行为在员工中进行了全面排查，在排查过程中，没有发现有赌博行为的员工，也没有发现员工利用公款或通过贷款、借支等举债途径购买彩票或炒股。三是到xx年8月至今，xx联社均能按省联社要求按程序、规定对员工行为进行排查，没有发现违反排查制度规定的行为。

为了加强农村信用社内控案防工作，坚持标本兼治，关口前移，着力建立农村信用社案件防控长效机制，有效遏制违法违规案件的发生，先将自查情况汇报如下：

一、内控管理存在的主要问题

（一）过渡科目问题不断。主要是思想不健康主管会计采取自制凭证将资金从应付利息科目转入应付利润科目、应付工资科目及其他应付款科目套取现金的方式，侵占信用社资金。

（二）贷款信息严重失真。一是实际放款方式与信贷风险系统中录入的方式不相同，贷款信息录入与纸质资料不一致。二是系统信息录入不全不实。贷款只有借款人部分信息,无其配偶、家庭住址、家庭成员、身份证号码等重要信息，经济状况等信息录入不实。且未及时对信息维护与更新，部分无贷后检查信息。

（三）冒名贷款十分突出。一是客户冒名贷款。钻信用社信息录入不全不实空子，一户多名多头垒大户贷款；二是内部员工冒名贷款。利用假证件及涂改身份证姓名、地址、号码等冒名借贷款，造成信贷资金风险。

（四）三收不入账情况严重。主要是一些思想不健康包户信贷员利用职务之便，采取向客户打收条、借条方式，收贷、收息、收存不入账等挪用侵占信用社资金较为严重。

（五）大额存款进出漏洞大。一是存款未坚持实名制，公款私存问题突出；二是大额现金支取未坚持预约登记制度，大额存款支取登记不齐全，手续不合规；三是客户吸存、社际往来资金上个人存折挪用资金现象严重；四是对公账户支票审查不严，存款支取手续不合规及违规解付汇款等问题存在。

（六）空裁息单情况普遍。因收息计划大，每到月末、季末、年末结账考核时，信用社对没收回贷款息按管户信贷员将息单裁好，由信贷员将多笔巨额资金垫付入账。这样造成一部分人违规借贷或挪用其它资金现象。

（七）赌博炒股屡见不鲜。不少员工沾染上社会不良习性，好赌嗜股，致使不择手段贪污挪用侵占信用社资金。

二、主要问题产生的原因

（一）思想认识不重视。对内部监管说起来重要，做起来次要，忙起来不要，案防工作没形成一个齐抓共管共识。一是少数基层单位存有侥幸心理，认为多年未发案件，放松了监管。二是业务部门只抓业务经营，认为抓案防是监、审、保部门的事和责任，与已无关，麻木不仁。三是急功近利，短期行为重。存在重玩乐轻学习，重经营轻管理，重查处轻规范，重眼前轻长远，重布置轻检查，重务虚轻实效，重检查轻处罚，重事后检查轻事前监管。

（二）把关守口不严格。一是贷款把关不严，该审的不审，该查的不查，一路的绿灯；二是会计出口把关不严，没坚持谁的钱进谁的账，由谁支配使用原则。

（三）监管职责未履行。一是领导责任未履行。主要是部门负责人和基层社主任未尽职履行案防第一责任人职责。二是专业职责未履行。各专业人员没根据各自专业职能突出重点，把好监管内控关。三是岗位职责未履行，分工不细，职责不明，形成监督管理盲区。

（四）监控信息不畅通。一是普遍存在对制度规定闭目不看，对违规问题熟视无睹，见多不怪。二是对问题不反映，知情隐瞒不报。三是对违规人员讲人情不讲原则，包庇耸恿，姑息迁就，姑息养奸。

（五）检查监控不到位。一是岗位监督不到位。主要是岗位联保，相互监督不到位；二是不良行为人监督不到位。一方面对重点人未深度排查，另一方面没对重点人落实帮教防控措施。三是高管交流、员工轮岗、强制休假及近亲回避流于形式，社际社内轮岗检查不到位，致使收贷、收息不入账等现象普遍存在。四是平时监管不到位，给思想不健康人员作案以有乘之机。

（六）部门条块不协调。在财会、信贷、风险、结算等业务活动中没有将内控管理贯穿于各环节始终，工作经验型，操作随意性，致使监督管理与业务经营在操作环节上两张皮，两分离，失之以管，失之以控，失之以查，失之以处。一是上下不协调。一方面政令不通。上有政策，下有对策，有禁不止，有章不循，执行力差。因上级重管理抓查处，下级重经营保工资，带来上下在案防上不合拍，存在有案不查，有案瞒报现象。另一方面监审上下不协调。经常随意抽调基层审计人员，致使基层长处被动应付，难以针对疑点、重点自行统筹安排到位，存在缺检、漏查，自身监审工作难以达到100%覆盖面要求。二是左右不配合。部门分割，条块分离，各自为政，互不配合，各行其是，工作推诿，责任推泄，监管形不成合力。

（七）防案机制不健全。现时的内控监管文件着重提出的处罚规定较多，较重，这样就给人们造成一个错觉和误导。一是促使基层人员忽视事前监管过程，而关注最后处罚结果，导致怕追责，小案不报、以至酿成大案要案。二是对监督部门的依附作用较大、较强，因监控人员配备不足，素质不高及资源配制、整合欠缺，致使工作不到位，问题难发现。三是监审人员经济利益、工作关系同级管理，监督无权威，工作难超拓。经营者与监管者同处一个利益共同体，因利益共享，处罚同受，势必在查处、反映问题上倾向基层一边，大事化小，小事化了，与基层同命相连，同舟共济。

三、加强内控管理的主要措施

案防工作要坚持标本兼治，既要治标，更要治本。治本就是要着力于“教”，着力于“管”，着力于“建”，管思想，管行为，将监控的关口前移，从苗头抓起，从源头堵住，将问题消灭在萌芽中。治标就是要着力于“查”，着力于“处”，查问题，堵漏洞，追究相关责任，控制问题发展，追回赃款，将经济损失降到最低限度。

（一）常教育，强化全员规范意识。

一是用法纪，强化思想道德规范。要强化全员法律学习，用正确的舆论引导人,用良好的道德武装人，用先进事迹感染人，用警示教育启迪人，帮助树立正确的人生观价值观、职业道德观和金钱名利关。

二是用制度，强化操作行为规范。强化员工制度灌输，坚持短期培训、以会代训、岗位练兵等方式，增强制度意识，用制度规范员工操作行为，严抓制度执行力检查，让制度成为全员的自觉行动。

（二）重监管，强化关口前移机制。

1、关口设在前，规范抓平日。一是会计进出关口监管前移。柜员要严格执行持卡操作流程，现金业务坚持“双先”和“四双”制度，落实尾箱限额管理和换人核库及查库制度，严把谁的钱入谁的账，由谁支配关口；会计主管坚持事前监控和事中检查，严把联行业务换人复核和印、押、证分管分用，重要票据双人审核和大额资金汇划授权，存款账户预留印鉴管理，过渡账户核查，按季换人对账，重证使用销号和出售凭证核对预留印鉴制度关口。二是信贷进出关口监管前移。加强贷前调查，确保贷款信息情况采集的全面、真实。

2、监督防在前，设防堵隐患。一是严格程序，严密操作，公开规章，将监管贯穿经营每一环节中。二是事前签订案防协议、岗位联保责任书及各种案防预案，实行预测、预报，防控在前。三是适时实施强制休假、亲属回避、干部交流、岗位轮换等制度，对财会、信贷人员推行按年轮岗，按月稽查考核监督评价机制。

3、问题处在前，应急控损失。一是落实案件和重大事项报告制度。凡发生各类案件紧急重大情况等及时逐级报告。二是加强重要信息系统突发事件应急管理，有效防范重要信息系统风险。三是建立案件风险预警机制。各营业网点要定期监督并报告案件风险状况，有效地防范资金风险和损失。

（三）抓联动，形成防案控险合力。一是完善上下联动体系。加强省、市、县联社及信用社四级案防联动，齐抓共管。二是建立左右协调网络。各职能部门要整合资源，加强协作，实现案防资源互联、情况互通，信息互享、执行互动，问题共处，形成合力。三是建立内外联防体系。推行员工个人案防承诺制度、员工监督问题报告制度、员工亲属监督制度及社会监督员定期情况反馈，增强员工、亲属、社会案件防范意识和监督责任。

（四）强建设，建立案防长效机制。一是建立单位、部门负责人年度案防履责检查、考评机制，及时发现整改问题和责任追究；二是建立监审人员“上收一级，下查一级”管理体制，人员统一调配，培训统一组织，工作统一部署，案件统一查处，提高办案的权威性和超脱性；三是建立监审人员尽职免责机制。对尽职尽责的予以免责，对于及时发现反映问题，多查速处大要案，挽回经济损失的给予重奖。

（五）勤检查，明确风险监控重点。要采取非现场和现场检查两种方式，主要对金库值守、账户管理、对账、大额支付、轮岗休假、风险提示、票据业务、微机系统等关键项目进行检查。重点做好对“十种”不良行为员工排查，建立重点人员监控档案，对有不良行为人员落实帮教，调出重岗，停办重要业务，并对其八小时内外行为盯死。

（六）严责任，强化违规追究制度。一是实行案防工作“一票否决制”。对发案机构和涉及的高管人员实行“一票否决”制，取消一切评先评优资格。二是实行严格责任追究。严格实行“一案四问责”和“双线问责”制，对发生大案要案的，落实“上追两级”问责制度。

通过前4个月份对的检查情况来看，当前我县农信社的内控管理基础仍然薄弱，违规行为的惯性延续仍然残存，滋生案件的机制、内控管理不严等深层次问题尚未得到根本解决，推进案件防控长效机制建设，提升内控管理水平,仍是当前和今后防控案件的一项长期任务。为继续加强案防工作，确保我县案防工作迈上新的台阶，根据省联社案防工作要求和《山西省农村信用社2013年案防工作计划》、《山西省农村信用社案防工作规则》，以及《吕梁市农村信用社2013年案防工作计划》、《吕梁市农村信用社县级联社案件防控考核办法》的规定,对我县的2013年二季度的案防工作做如下安排：

一、继续加大对从业人员参与民间融资活动以及“九种人”和员工行为失范排查。稽核中队要严格按照吕梁银监分局【2013】19号文件以及市联社吕农信办【2013】49号和吕农信办【2013】51号文件的要求，开展对员工参与非法集资和民间融资的排查，同时与员工签订不参与民间融资和非法集资排查承诺书，排查要查深、查细、查到位，防止走过场，对于排查发现的问题，县联社要认真研究落实整改措施，并启动问责程序，严格问责，并于本季度末10日内将排查报告上报市联社稽核大队。纪检部门要会同人力资源部做好对员工“九种人”行为和员工行为失范排查，同时要建立员工谈心、谈话制度，建立员工8小时外行为失范监察管理办法，及时了解掌握员工思想动态，加强重要岗位人员的行为监督。

二、条线部门做好例行规定动作。各条线部门要严格按照吕农信发【2013】4号《吕梁市农村信用社2013年案防工作计划》的要求，结合自身实际，贯彻落实各项既定的规定动作。

纪检和业务部门要做好2013年度新增贷款的回访工作，对2013年1月1日以来发放的新增贷款，要逐户、逐笔进行回访，资料要齐全、真实，回访率必须达到100%。在全县全面开展对2009年1月1日至2012年12月31日期间发放的非正常贷款的责任认定和清理工作。纪检监察部门要做好对基层网点负责人、客户经理的廉政建设教育和警示教育，同时开展2季度基层网点负责人的效能监察工作。

财务部要继续加强对基层网点的每月查库，同时开展2季度的存款滚动式检查，在检查工作中特别是对重要空白凭证的检查，要仔细清点每一份凭证、每一张卡，确保基层网点的重空和实物一致。在完成规定动作的同时，财务部将在城区信用社试行柜员制，在全县网点中推行股金规范管理，同时要出台相应的操作流程，使柜员制的推行和股金规范管理的执行有制度可依；

安全保卫部在2季度要按月对基层网点进行安全检查，对苏村信用社、下枣林信用社、武家庄信用社、枝柯信用社等4个围墙不达标的信用社围墙进行改造，同时由于我县的监控系统全部进行了重新安装，安全保卫部要积极安排安全员做好监控系统的测试、维护和操作，确保每位安全员都能够熟练操作监控系统和安全报警系统；

科技信息部要做好对基层网点计算机、ATM、POS机的检查维护以及对客户的回访工作。

稽核中队要继续执行“四定”制度，加强对基层网点的合规检查力度；以月对基层网点负责人《案防工作日志》进行考评；组织开展对二季度县级联社案防综合考核评价的自评工作；按照省联社后台监测数据，进行县级非现场检查；结合实际适时开展好银行卡专项检查

三、坚持施行案防例会。要把案防例会作为交流信息、集中联动的一项基本制度，按照《案防工作规则》要求，坚持召开案防例会，安排新内容、发现新情况、解决新问题，把案防例会作为“大案防、大联动”的平台，作为贯彻各项案防工作的推手，作为落实各项案防工作的工具，确保我县各项案防工作的执行。

四、做好营业部、城关等五社主任的离任审计工作。我县联社在2013年4月对我县营业部、城关信用社、尚家峪分社、凤城分社、暖泉信用社五社的主任进行了调整，稽核部要对上述五社的主任及时进行离任审计，严格按照客观公正原则、谨慎性原则、责权分清原则对五位主任任期内的经济责任，内部控制、财务状况及经营成果、资产管理、使用及保值增值情况、经营业绩等情况进行离任审计。

五、配合市联社开展“神秘人”暗访活动。市联社纪检书记、监事长赵维治在2013年4月23日讲话时提出，各县联社要根据市联社制定的政分行分安排意见，采取定期不定期的方式对所辖营业网点组织开展“神秘人”暗访活动，在2季度的工作中，我县联社将按照市联社的安排，适时选取群众信访举报多、单位负责人履职差、柜面违规率较高的网点进行“神秘人”暗访活动，以推动我县联社的管理水平和各营业网点的服务效能。

六、做好新信贷系统上线工作、以及员工培训工作。业务和风险部要安排基层网点做好数据核对工作，积极配合市联社做好新信贷系统的上线工作，同时各条线部门要做好2季度的培训工作，由各部门安排培训内容，将培训内容、培训人员、培训时间安排报给稽核中队，由稽核中队负责组织安排，加强员工的培训工作，同时各条线要就培训内容，编制相应的考题，由稽核部组织安排考试。

在2013年2季度的工作中，我们要紧紧围绕省联社“强服务、促转型、谋跨越”的战略思想，严格按照市联社“六个抓手”的要求，通过抓机制、排风险、强内控、保安全，全面构筑“大案防、大联动”的案防格局，使业务合规操作基础逐步牢靠，内控制度执行评价体系逐步形成，风险防控的理念深入人心，为我县农村信用社转型跨越发展提供强力保障。