信用社主办会计职责
时间: 09-26
栏目:职责
职责一：信用社主办会计职责
1.定期组织临柜人员学习有关政策与法规，逐步提高临柜人员思想素质、业务技能，促进全社财会工作全面发展。
2.协助主任管好财务。定期组织人员复查财务收支，保证财务收支的真实性和准确性。把好费用列支关，抵制不合理费用和不合规票证，保证全年费用控制在标准以内。加强非生息资金管理，尽量压缩非业务性资金占用。
3.指导和督促临柜人员按照有关会计、出纳的基本要求，规范账务处理、财务核算与支付结算工作，确保财务达到“五无”‘“六相符”，并达到年度会计工作达标升级目标。
4.认真履行会计监督职能，开展多种形式的会计辅导与检查，对网点每月检查不少于1次，做好临柜人员离职换岗的监交工作，督促管理柜员规范日常交接，发现问题及时整改。
5.负责会计、信贷档案管理，做到装订合规、归档及时、按期限分种类登记，严格执行会计档案调查（阅）与销毁制度，确保会计、信贷档案安全完整。
6.全面负责印、押、证管理工作。落实专人负责和相互制约制度，按月检查各网点重要空白凭证的使用、销号、结存情况。
7.负责组织做好人民币账户管理、反洗钱等工作。
8.负责财产管理。对各项财产建簿立卡，定期组织财产清查，并落实保管责任。
9.真实、准确、及时上报会计报表、业务报表和临时数据，按季进行财务分析，为社主任当好参谋。
10.完成社主任与联社职能科室交办的其他事宜。
职责二：信用社主办会计职责
一、负责会计报表编制，按时向联社相关部门报送有关报表，做到数字真实准确，内容完整，字迹清楚，上报及时。
二、正确组织会计核算，认真执行财务管理制度：一是负责帐务记载和管理工作，帐务记载符合规定；二是严格审查会计凭证，做到要素齐全，内容完整，反映真实，数字正确，字迹清楚；三是严格遵守财经纪律，加强内部财务管理工作，提高经营效益。
三、负责会计档案收集、整理、登记和归档管理工作，严格执行调阅登记和保密制度，做到调阅手续完善，程序合规；确保资料完整、装订归整、存放有序、方便查阅、严防毁损；注意防盗、防火、防潮、防尘、防有害生物。
四、加强重要空白凭证管理，正确处理存折（单）的挂失；认真搞好大、小额支付和行内系统查询、查复，做到“有疑必查，有查必复，查必详尽，切实处理”；协助有关部门依法处理好查询、冻结、扣划单位和个人存款的工作。
五、负责日常柜面业务管理工作：一是计算机业务系统的开机和签到；二是核对会计账务、库存现金、重要空白凭证，确保“五无”、“六相符”；三是负责对每天的传票进行整理、审查和装订；四是按照规定对柜员工作范围及权限进行严格授权控制；五是按规定对大额现金支付实行审批管理，严格执行登记备案制度；六是按月对库存现金、重要空白凭证进行查库不低于二次，并做好详细的登记备查。
六、负责搞好日常柜面业务监督工作，堵塞一切漏洞，严防操作风险，防范经济案件发生：
（一）监督检查会计出纳人员业务操作流程及相关制度、内控制度的执行情况；
（二）监督检查会计出纳人员临时离岗计算机工作画面退出登录状况；
（三）监督检查现金、有价单证、重要空白凭证、业务印章、个人名章的保管及日终会计轧账情况；
（四）监督检查柜员重要空白凭证领入、核算、发出、使用销号及作废情况；
（五）监督检查各岗位对印、押（机）、证分管制度的执行情况；
（六）做好会计出纳人员工作交接的监交工作；
（七）监督柜员对会计主管授权执行情况。
七、按时完成领导交给的其他任务。
职责三：信用社主办会计职责
1.检査各项规章制度的执行情况，保证“五双一交叉”、“两坚持”和会计印、押、证分管等内控制度的贯彻落实，督促会计、出纳人员交接手续完整合规。
2.抓好岗位责任制实施，搞好劳动管理，开展优质服务，按月做好会计工作质量考核和员工工效考核。开展会计、出纳工作达标升级活动。
3.认真履行岗前“五査”，岗后“四査”，检查有无遗留账务和待办事项。
4.搞好内勤各工种之间、银企之间协调工作。
5.认真抓好业务过程中的事前审査，事后监督工作，搞好内部资金和财务、财产管理,按季分析资金和财务运行收支情况，提出改进方案。
6.检查现金、有价单证、印、押、证的管理，检査往来对账和査询、査复工作情况，按月搞好内部账务核对。
7.每月组织一次思想法制教育，每月组织两次业务学习教育，学习做到有计划、有内容、有记载、有形式、有考核、有效果，负责职工业务技术的培训和考核。
8.搞好账务组织与账务处理，坚持按日扎账，总分核对，账务记载要达到“五好”标准。
9.正确使用会计科目，认真搞好账户管理，建立健全各项登记簿，检查登记簿记载是否完整合规。
10.准确、及时编制各类报表和统计资料，报表质量要达到“五好”标准。
11.及时整理装订会计档案，做到管理合规,需要査阅会计档案的，要执行调(查)阅制度的规定，做到手续合规，绝对安全。
12.坚持双人管库。实行库房销匙两分管，平行交接，督促搞好印、押、证的严格分管。
13.加强财务核算和管理，严格执行一只笔审批制，财务开支要做到“七无”，固定资产、器具要建账、建卡，做到账实相符。
14.参与资金的管理与决策，提出合理化建议和方案，改善经营管理。
职责四：信用社主办会计职责
（一）严格遵守并执行国家法律法规，认真执行《会计法》及省、市、区联社制定的会计、出纳、联行、结算、财务、金库等有关制度，按照操作规程办理所有业务。
（二）加强财务管理，正确组织会计核算。做到各项业务手续完备、真实合规、数字准确、账目清楚、反映及时。
（三）按照会计制度，组织实施本单位会计工作，确保核算质量达到“六无”“六相符”。
（四）积极参与本单位经营管理决策，做到收入合理，支出正当，确保财会制度的贯彻执行。
（五）正确使用、管理会计科目和凭证，做到印、押、证、机分管，并切实管好。会计档案由会计负责专管，建立登记簿，设专室和专柜存放，确保完整无缺。
（六）真实、准确、完整、及时地记载、计算和反映本单位业务、财务活动，杜绝弄虚作假，为执行制度、考核计划和领导决策提供正确数据。
（七）加强服务与监督，管好用好资金，对不执行制度，违反财经纪律的人和事要坚决抵制和斗争。
（八）按照授权权限规定，对柜员经办的业务及时进行审核、实时授权；对大额资金收付、账务调整、抹账、账户信息特殊维护等重要业务事项进行审查。
（九）负责贷款借据保管及信息记录，发放贷款实时对会计出口进行监控，并登记会计出口登记簿。
（十）负责监督库管员一日三碰库；每月对本营业网点现金、重要空白凭证、有价单证、抵质押品进行查库不少于四次，辖内二级网点不少于一次，并及时登记查库登记簿。
（十一）按月进行内外账务核对工作，及时收回对账回单。对未达款项查明原因及时处理。
（十二）负责审核单位银行结算账户开、销户和更换印鉴手续，保管开销户有关资料。
（十三）负责每日与会计监督中心的凭证及会计资料的移交，查询事项的登记等事项，督促网点其他人员与会计监督中心的凭证及会计资料的移交，会计操作风险提示书和整改事项落实报告书的回复与整改。
（十四）负责本营业网点主机、本岗位机具的保养工作，负责监督有关人员对计算机进行检查、维护工作和登记“计算机工作日志”。
（十五）对业务经营过程中，发现的违规、违纪、违章行为及时向上级联社反映、报告。
1.定期组织临柜人员学习有关政策与法规，逐步提高临柜人员思想素质、业务技能，促进全社财会工作全面发展。
2.协助主任管好财务。定期组织人员复查财务收支，保证财务收支的真实性和准确性。把好费用列支关，抵制不合理费用和不合规票证，保证全年费用控制在标准以内。加强非生息资金管理，尽量压缩非业务性资金占用。
3.指导和督促临柜人员按照有关会计、出纳的基本要求，规范账务处理、财务核算与支付结算工作，确保财务达到“五无”‘“六相符”，并达到年度会计工作达标升级目标。
4.认真履行会计监督职能，开展多种形式的会计辅导与检查，对网点每月检查不少于1次，做好临柜人员离职换岗的监交工作，督促管理柜员规范日常交接，发现问题及时整改。
5.负责会计、信贷档案管理，做到装订合规、归档及时、按期限分种类登记，严格执行会计档案调查（阅）与销毁制度，确保会计、信贷档案安全完整。
6.全面负责印、押、证管理工作。落实专人负责和相互制约制度，按月检查各网点重要空白凭证的使用、销号、结存情况。
7.负责组织做好人民币账户管理、反洗钱等工作。
8.负责财产管理。对各项财产建簿立卡，定期组织财产清查，并落实保管责任。
9.真实、准确、及时上报会计报表、业务报表和临时数据，按季进行财务分析，为社主任当好参谋。
10.完成社主任与联社职能科室交办的其他事宜。
职责二：信用社主办会计职责
一、负责会计报表编制，按时向联社相关部门报送有关报表，做到数字真实准确，内容完整，字迹清楚，上报及时。
二、正确组织会计核算，认真执行财务管理制度：一是负责帐务记载和管理工作，帐务记载符合规定；二是严格审查会计凭证，做到要素齐全，内容完整，反映真实，数字正确，字迹清楚；三是严格遵守财经纪律，加强内部财务管理工作，提高经营效益。
三、负责会计档案收集、整理、登记和归档管理工作，严格执行调阅登记和保密制度，做到调阅手续完善，程序合规；确保资料完整、装订归整、存放有序、方便查阅、严防毁损；注意防盗、防火、防潮、防尘、防有害生物。
四、加强重要空白凭证管理，正确处理存折（单）的挂失；认真搞好大、小额支付和行内系统查询、查复，做到“有疑必查，有查必复，查必详尽，切实处理”；协助有关部门依法处理好查询、冻结、扣划单位和个人存款的工作。
五、负责日常柜面业务管理工作：一是计算机业务系统的开机和签到；二是核对会计账务、库存现金、重要空白凭证，确保“五无”、“六相符”；三是负责对每天的传票进行整理、审查和装订；四是按照规定对柜员工作范围及权限进行严格授权控制；五是按规定对大额现金支付实行审批管理，严格执行登记备案制度；六是按月对库存现金、重要空白凭证进行查库不低于二次，并做好详细的登记备查。
六、负责搞好日常柜面业务监督工作，堵塞一切漏洞，严防操作风险，防范经济案件发生：
（一）监督检查会计出纳人员业务操作流程及相关制度、内控制度的执行情况；
（二）监督检查会计出纳人员临时离岗计算机工作画面退出登录状况；
（三）监督检查现金、有价单证、重要空白凭证、业务印章、个人名章的保管及日终会计轧账情况；
（四）监督检查柜员重要空白凭证领入、核算、发出、使用销号及作废情况；
（五）监督检查各岗位对印、押（机）、证分管制度的执行情况；
（六）做好会计出纳人员工作交接的监交工作；
（七）监督柜员对会计主管授权执行情况。
七、按时完成领导交给的其他任务。
职责三：信用社主办会计职责
1.检査各项规章制度的执行情况，保证“五双一交叉”、“两坚持”和会计印、押、证分管等内控制度的贯彻落实，督促会计、出纳人员交接手续完整合规。
2.抓好岗位责任制实施，搞好劳动管理，开展优质服务，按月做好会计工作质量考核和员工工效考核。开展会计、出纳工作达标升级活动。
3.认真履行岗前“五査”，岗后“四査”，检查有无遗留账务和待办事项。
4.搞好内勤各工种之间、银企之间协调工作。
5.认真抓好业务过程中的事前审査，事后监督工作，搞好内部资金和财务、财产管理,按季分析资金和财务运行收支情况，提出改进方案。
6.检查现金、有价单证、印、押、证的管理，检査往来对账和査询、査复工作情况，按月搞好内部账务核对。
7.每月组织一次思想法制教育，每月组织两次业务学习教育，学习做到有计划、有内容、有记载、有形式、有考核、有效果，负责职工业务技术的培训和考核。
8.搞好账务组织与账务处理，坚持按日扎账，总分核对，账务记载要达到“五好”标准。
9.正确使用会计科目，认真搞好账户管理，建立健全各项登记簿，检查登记簿记载是否完整合规。
10.准确、及时编制各类报表和统计资料，报表质量要达到“五好”标准。
11.及时整理装订会计档案，做到管理合规,需要査阅会计档案的，要执行调(查)阅制度的规定，做到手续合规，绝对安全。
12.坚持双人管库。实行库房销匙两分管，平行交接，督促搞好印、押、证的严格分管。
13.加强财务核算和管理，严格执行一只笔审批制，财务开支要做到“七无”，固定资产、器具要建账、建卡，做到账实相符。
14.参与资金的管理与决策，提出合理化建议和方案，改善经营管理。
职责四：信用社主办会计职责
（一）严格遵守并执行国家法律法规，认真执行《会计法》及省、市、区联社制定的会计、出纳、联行、结算、财务、金库等有关制度，按照操作规程办理所有业务。
（二）加强财务管理，正确组织会计核算。做到各项业务手续完备、真实合规、数字准确、账目清楚、反映及时。
（三）按照会计制度，组织实施本单位会计工作，确保核算质量达到“六无”“六相符”。
（四）积极参与本单位经营管理决策，做到收入合理，支出正当，确保财会制度的贯彻执行。
（五）正确使用、管理会计科目和凭证，做到印、押、证、机分管，并切实管好。会计档案由会计负责专管，建立登记簿，设专室和专柜存放，确保完整无缺。
（六）真实、准确、完整、及时地记载、计算和反映本单位业务、财务活动，杜绝弄虚作假，为执行制度、考核计划和领导决策提供正确数据。
（七）加强服务与监督，管好用好资金，对不执行制度，违反财经纪律的人和事要坚决抵制和斗争。
（八）按照授权权限规定，对柜员经办的业务及时进行审核、实时授权；对大额资金收付、账务调整、抹账、账户信息特殊维护等重要业务事项进行审查。
（九）负责贷款借据保管及信息记录，发放贷款实时对会计出口进行监控，并登记会计出口登记簿。
（十）负责监督库管员一日三碰库；每月对本营业网点现金、重要空白凭证、有价单证、抵质押品进行查库不少于四次，辖内二级网点不少于一次，并及时登记查库登记簿。
（十一）按月进行内外账务核对工作，及时收回对账回单。对未达款项查明原因及时处理。
（十二）负责审核单位银行结算账户开、销户和更换印鉴手续，保管开销户有关资料。
（十三）负责每日与会计监督中心的凭证及会计资料的移交，查询事项的登记等事项，督促网点其他人员与会计监督中心的凭证及会计资料的移交，会计操作风险提示书和整改事项落实报告书的回复与整改。
（十四）负责本营业网点主机、本岗位机具的保养工作，负责监督有关人员对计算机进行检查、维护工作和登记“计算机工作日志”。
（十五）对业务经营过程中，发现的违规、违纪、违章行为及时向上级联社反映、报告。