总账会计岗位职责(2)

六、会计报表月报后边，应随附

1、审核准确、签章齐全的各债权账户的明细表---对于债权发生的日期、事项、金额应指代清楚、明确；并与报表所报金额完全相等；

2、 《银行存款、现金月报表》及其《未达账调节表》–其调节额必须与报表相关栏目所报金额相符或具有相应的勾稽关系。《银行存款、现金日报表》、《银行存款、 现金月报表》、银行存款未达账调节表》上必须有出纳人员、会计人员共同签字（表示双方对表中所载内容均已认可，对账相符）方为有效；

3、报表“存货”余额应与随附的《存货盘点表》总余额完全相符；

4、报表“固定资产”原值应与随附的《固定资产原值》完全相符。

5、审核准确、签章齐全达的各债务账户的明细表–对于债务发生的日期、事项、金额等应指代清楚、明确；总金额与报表所报金额完全相等；

6、《利润表》后要随附《利润分配表》。利润分配表，要根据已经决定的成本核算原则与利润分配原则，把公司的营业利润具体、恰当地分配到内部各个部门。要做到表表相符。

7、要求：总账会计复核过的凭证准确率达到100%；会计账簿登记与会计凭证相符率达到100%；账实相符、账账相符、帐表相符、表表相符准确率达到100%；报表准确率达到100%。

七、总账会计要对公司的所有记账完毕、装订成册的记账凭证进行或指定专人进行管理；每年末，应将全年总账、明细账全部打印出来，装订成册，管理（